Thuế nhập khẩu và phí vận chuyển cho mô hình hoàn toàn giải thích｜Điều kiện miễn thuế・Phương pháp tính toán・So sánh nhà vận chuyển

Khi nhập khẩu mô hình sản xuất tại Nhật Bản từ nước ngoài, việc nắm rõ chi phí thực tế bao gồm không chỉ giá sản phẩm mà còn cả thuế nhập khẩu và phí vận chuyển là rất quan trọng. Bài viết này sẽ giải thích chi tiết về cơ chế thuế nhập khẩu khi nhập mô hình, điều kiện miễn thuế dưới 16,666 yên, thay đổi thuế quan mới nhất vào năm 2025, và so sánh phí theo từng nhà vận chuyển, những thông tin cần biết trước khi mua hàng.

Kiến thức cơ bản về thuế nhập khẩu mô hình

Khi nhập khẩu mô hình từ nước ngoài, có thể sẽ bị áp thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ. Ở đây, chúng tôi sẽ giải thích cơ chế và phương pháp tính thuế để bạn có thể ước lượng chính xác chi phí thực tế khi mua hàng.

Thuế nhập khẩu là gì? Cơ chế đánh thuế khi nhập mô hình

Thuế nhập khẩu là loại thuế mà nhà nước thu khi nhập khẩu hàng hóa từ nước ngoài. Mục đích là để bảo vệ ngành công nghiệp trong nước và đảm bảo nguồn thu thuế. Khi bạn mua mô hình từ cửa hàng trực tuyến nước ngoài, thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ sẽ được áp dụng khi hàng hóa qua hải quan.

Đối tượng bị đánh thuế là tổng giá trị sản phẩm và phí bảo hiểm. Điểm quan trọng là phí vận chuyển không được tính vào đối tượng bị đánh thuế. Ngoài ra, khi nhận hàng, bạn sẽ bị yêu cầu thanh toán thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ từ nhà vận chuyển, do đó sẽ phát sinh thêm chi phí ngoài số tiền đã thanh toán khi mua hàng.

Nếu nhập khẩu với số lượng nhỏ, có thể sẽ được miễn thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ theo điều kiện miễn thuế sẽ được đề cập sau. Hiểu rõ cơ chế này sẽ giúp bạn điều chỉnh số tiền mua hàng một cách có kế hoạch và giảm thiểu chi phí.

Phương pháp tính giá trị chịu thuế (Quy tắc 60% giá sản phẩm)

Tại hải quan Nhật Bản, trong trường hợp nhập khẩu cá nhân, "60% giá sản phẩm" sẽ được tính là giá trị chịu thuế. Đây là một biện pháp ưu đãi cho việc nhập khẩu nhằm mục đích sử dụng cá nhân. Cụ thể, giá trị chịu thuế được xác định theo công thức sau:

Giá trị chịu thuế = Giá sản phẩm × 60%

Ví dụ, nếu bạn mua một mô hình giá 25,000 yên, giá trị chịu thuế sẽ là 15,000 yên (25,000 yên×60%). Đối với 15,000 yên này, thuế suất nhập khẩu 4.8% và thuế tiêu thụ 10% sẽ được áp dụng.

Phí vận chuyển không nằm trong đối tượng chịu thuế, do đó chỉ giá sản phẩm mới được tính làm cơ sở. Vì vậy, ngay cả khi phí vận chuyển cao, nó sẽ không ảnh hưởng đến số tiền thuế. Quy tắc 60% này chỉ áp dụng cho nhập khẩu cá nhân, cần lưu ý rằng trong trường hợp nhập khẩu vì mục đích thương mại, 100% giá sản phẩm sẽ là giá trị chịu thuế.

Thuế suất nhập khẩu cho mô hình là 4.8%

Mô hình được phân loại tại hải quan là "đồ chơi" và thuế suất là 4.8%. Ngoài thuế này, thuế tiêu thụ 10% cũng sẽ được áp dụng. Công thức tính như sau:

Số thuế nhập khẩu = Giá trị chịu thuế × 4.8%
Số thuế tiêu thụ = (Giá trị chịu thuế + Số thuế nhập khẩu) × 10%

Ví dụ, nếu giá trị chịu thuế là 15,000 yên, thuế nhập khẩu sẽ là 720 yên (15,000 yên×4.8%), thuế tiêu thụ sẽ là 1,572 yên (15,720 yên×10%), tổng cộng sẽ phát sinh 2,292 yên thuế. Những khoản thuế này sẽ được thanh toán cho nhà vận chuyển khi nhận hàng.

Giảm chi phí bằng cách tận dụng điều kiện miễn thuế (dưới 16,666 yên)

Hải quan Nhật Bản có hệ thống miễn thuế cho hàng nhập khẩu nhỏ, trong đó hàng hóa dưới một số tiền nhất định sẽ được miễn thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ. Bằng cách hiểu và tận dụng hệ thống này, bạn có thể giảm đáng kể chi phí khi mua mô hình.

Miễn thuế cho hàng hóa dưới 16,666 yên

Trong trường hợp nhập khẩu cá nhân, nếu giá sản phẩm dưới 16,666 yên, thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ sẽ được miễn. Số tiền này được tính toán từ điều kiện giá trị chịu thuế dưới 10,000 yên.

Tính toán điều kiện miễn thuế
Giá trị chịu thuế dưới 10,000 yên → Giá sản phẩm ÷ 0.6 = Dưới 16,666 yên

Nói cách khác, nếu giá sản phẩm dưới 16,666 yên, giá trị chịu thuế sẽ dưới 10,000 yên theo tỷ lệ 60%, và thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ sẽ được miễn. Nhờ vào hệ thống này, nếu bạn mua một mô hình giá 15,000 yên, bạn chỉ cần thanh toán giá sản phẩm và phí vận chuyển để nhận hàng.

Tuy nhiên, hệ thống miễn thuế này được xác định dựa trên giá trị khai báo với hải quan, vì vậy việc ghi chính xác số tiền trên hóa đơn là rất quan trọng. Nếu cố tình khai báo sai số tiền, bạn sẽ bị xử phạt.

Kỹ thuật tận dụng điều kiện miễn thuế

Để tận dụng tối đa điều kiện miễn thuế, việc sáng tạo trong phương pháp mua hàng là rất hiệu quả. Cách hiệu quả nhất là chia nhỏ đơn hàng cho nhiều mô hình khác nhau.

Ví dụ, nếu bạn muốn mua 2 mô hình giá 15,000 yên, nếu bạn đặt hàng một lần với tổng giá 30,000 yên, thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ sẽ phát sinh. Tuy nhiên, nếu bạn chia thành 2 lần đặt hàng, mỗi lần sẽ nằm trong phạm vi miễn thuế và bạn có thể tránh được thuế.

Phí vận chuyển không thuộc đối tượng chịu thuế, do đó, chỉ có giá trị sản phẩm mới là tiêu chí để xác định miễn thuế. Do đó, ngay cả khi phí vận chuyển là 3,000 yên, nếu giá trị sản phẩm dưới 16,666 yên thì vẫn được miễn thuế. Hiểu rõ điều này sẽ giúp bạn mở rộng lựa chọn nhà vận chuyển.

Lưu ý và cạm bẫy về điều kiện miễn thuế

Khi tận dụng điều kiện miễn thuế, có một số điểm cần lưu ý. Quan trọng nhất là, nếu nhiều kiện hàng đến hải quan vào cùng một ngày, có khả năng sẽ bị tính thuế tổng hợp.

Dù đã đặt hàng riêng biệt, nếu thời gian giao hàng trùng nhau và qua hải quan vào cùng một ngày, có thể sẽ bị đánh giá tổng hợp theo quyết định của nhân viên hải quan. Trong trường hợp này, ngay cả khi mỗi kiện hàng đều dưới 16,666 yên, vẫn có rủi ro bị tính thuế theo tổng giá trị.

Cũng cần lưu ý khi sử dụng dịch vụ chuyển tiếp. Nếu bạn gộp nhiều sản phẩm thành một kiện hàng để chuyển tiếp, sẽ bị đánh giá thuế theo tổng giá trị. Việc ghi rõ giá trị sản phẩm chính xác trên hóa đơn là rất quan trọng để tránh hiểu lầm tại hải quan. Khai báo sai sẽ vi phạm pháp luật và có nguy cơ bị phạt tiền hoặc tịch thu, vì vậy cần tuyệt đối tránh.

Thay đổi thuế quan năm 2025 và tỷ lệ thuế quan theo quốc gia

Hệ thống thuế quan quốc tế luôn thay đổi, và vào năm 2025, sẽ có một sự thay đổi lớn tại Hoa Kỳ. Ngoài ra, tỷ lệ thuế quan và điều kiện miễn thuế khác nhau tùy theo quốc gia, vì vậy việc hiểu rõ quy định của quốc gia nhập khẩu là rất quan trọng.

Bãi bỏ de minimis tại Hoa Kỳ (tháng 8 năm 2025) và ảnh hưởng của nó

Vào tháng 8 năm 2025, Hoa Kỳ dự kiến sẽ bãi bỏ chế độ miễn thuế nhập khẩu nhỏ gọi là "de minimis". De minimis là chế độ miễn thuế cho hàng hóa nhập khẩu dưới 800 đô la, và trước đây đã mang lại lợi ích lớn cho việc nhập khẩu các bức tượng vào Hoa Kỳ.

Việc bãi bỏ chế độ này sẽ dẫn đến việc hàng hóa dưới 800 đô la cũng sẽ bị tính thuế. Tỷ lệ thuế quan cho đồ chơi tại Hoa Kỳ dao động từ 0% đến 6.8% tùy theo mặt hàng, nhưng nhiều bức tượng sẽ thuộc vào phân loại có thuế. Những bức tượng trị giá 100 đô la mà trước đây có thể mua miễn thuế giờ đây sẽ phải chịu thêm thuế và phí.

Các biện pháp đối phó bao gồm việc hoàn tất mua sắm trước khi thay đổi chế độ hoặc điều chỉnh giá trị mua để giảm thiểu tổng chi phí. Ngoài ra, một số nhà vận chuyển có thể tính thêm phí xử lý thuế quan, vì vậy việc lựa chọn nhà vận chuyển cũng là một điểm quan trọng. Đối với những người sưu tầm bức tượng sống tại Hoa Kỳ, đây sẽ là một bước ngoặt cần xem xét lại chiến lược mua sắm.

Danh sách tỷ lệ thuế quan của các quốc gia chính

Tỷ lệ thuế quan và điều kiện miễn thuế của các quốc gia như sau:

Các nước EU
Tỷ lệ thuế quan: 4.7%, điều kiện miễn thuế: dưới 150 euro. Kể từ tháng 7 năm 2021, chế độ miễn thuế dưới 22 euro đã bị bãi bỏ, và tất cả hàng hóa nhập khẩu đều phải chịu thuế tiêu thụ.

Canada
Tỷ lệ thuế quan: 0% đến 8%, điều kiện miễn thuế: dưới 20 đô la Canada. Hầu hết đồ chơi đều chịu thuế 6.5%.

Úc
Tỷ lệ thuế quan: 5%, điều kiện miễn thuế: dưới 1,000 đô la Úc. Trong phạm vi này, thuế và thuế tiêu thụ (GST) sẽ được miễn.

Các nước Đông Nam Á
Singapore: Tỷ lệ thuế quan 0%, điều kiện miễn thuế dưới 400 đô la Singapore. Thái Lan: Tỷ lệ thuế quan 30%, điều kiện miễn thuế dưới 1,500 baht. Điều kiện khác nhau rất lớn giữa các quốc gia, vì vậy cần phải kiểm tra trước khi nhập khẩu.

So sánh phí, tốc độ và bảo hiểm theo nhà vận chuyển

Trong việc nhập khẩu bức tượng, việc lựa chọn nhà vận chuyển liên quan trực tiếp đến phí vận chuyển và chất lượng dịch vụ. Ở đây, chúng tôi sẽ so sánh các đặc điểm của các nhà vận chuyển quốc tế chính và giải thích lựa chọn tốt nhất cho việc giao hàng bức tượng.

Đặc điểm và phí của EMS (Dịch vụ chuyển phát nhanh quốc tế)

EMS (Dịch vụ chuyển phát nhanh quốc tế) là dịch vụ chuyển phát quốc tế do Japan Post cung cấp. Dịch vụ này hỗ trợ hơn 120 quốc gia trên thế giới và có hiệu suất chi phí tốt.

Phí vận chuyển khác nhau tùy thuộc vào trọng lượng và địa điểm giao hàng. Khi gửi một bức tượng nặng 500g đến Hoa Kỳ, phí khoảng 2,000 yên đến 3,000 yên. Đối với 1kg, phí khoảng 3,500 yên đến 4,500 yên. Thời gian giao hàng từ 5 đến 10 ngày, chậm hơn so với dịch vụ chuyển phát nhanh, nhưng phù hợp nếu bạn muốn tiết kiệm chi phí.

EMS có dịch vụ theo dõi tiêu chuẩn, cho phép bạn kiểm tra vị trí hiện tại của kiện hàng trực tuyến. Số tiền bảo hiểm có thể được thiết lập tối đa lên đến 2 triệu yên, giúp bạn yên tâm khi gửi những bức tượng có giá trị cao. Nhược điểm là tốc độ giao hàng chậm hơn so với dịch vụ chuyển phát nhanh và có thể mất thời gian cho việc xử lý thuế quan.

Đặc điểm và phí của DHL, FedEx, UPS

DHL, FedEx, UPS là những công ty lớn trong lĩnh vực chuyển phát quốc tế (dịch vụ chuyển phát nhanh), nổi bật với tốc độ giao hàng nhanh và hỗ trợ tận tình.

Phí cao hơn so với EMS, khi gửi một bức tượng nặng 500g đến Hoa Kỳ, phí khoảng 3,500 yên đến 5,000 yên. Đối với 1kg, phí khoảng 5,500 yên đến 7,500 yên. Thời gian giao hàng từ 2 đến 5 ngày, rất nhanh chóng, phù hợp cho những trường hợp cần gấp.

Những nhà cung cấp này cung cấp dịch vụ tạm ứng thuế quan, giúp người nhận tiết kiệm công sức thanh toán tại hải quan. Dịch vụ theo dõi rất chi tiết, cho phép bạn nắm bắt tình trạng giao hàng theo thời gian thực. Mức bồi thường cũng được thiết lập cao, phù hợp cho việc giao hàng các bức tượng có giá trị cao.

Nhược điểm là chi phí cao và trọng lượng thể tích dễ áp dụng. Hộp của bức tượng thường lớn, vì vậy ngay cả khi trọng lượng thực nhẹ, nếu tính theo trọng lượng thể tích thì phí vận chuyển sẽ cao.

Bảng so sánh các nhà vận chuyển và lựa chọn tốt nhất cho việc giao hàng bức tượng

Bảng so sánh các nhà vận chuyển chính như sau:

Mục	EMS	DHL	FedEx	UPS
Thời gian giao hàng	5-10 ngày	2-5 ngày	2-5 ngày	2-5 ngày
Phí (500g đến Mỹ)	2,000-3,000 yên	3,500-5,000 yên	4,000-5,500 yên	3,800-5,200 yên
Dịch vụ theo dõi	Có	Chi tiết	Chi tiết	Chi tiết
Mức bồi thường	Tối đa 2 triệu yên	Bồi thường cao	Bồi thường cao	Bồi thường cao
Tạm ứng thuế quan	Không	Có	Có	Có

Lựa chọn tốt nhất cho việc giao hàng bức tượng phụ thuộc vào ngân sách và thời gian giao hàng. Nếu bạn muốn tiết kiệm chi phí, EMS là lựa chọn tốt nhất. Nếu bạn cần gấp hoặc muốn giao hàng bức tượng có giá trị cao một cách an toàn, bạn nên chọn dịch vụ chuyển phát nhanh của DHL, FedEx hoặc UPS.

Ảnh hưởng của sự khác biệt giữa trọng lượng thực và trọng lượng thể tích đến việc giao hàng bức tượng

Có hai tiêu chí để tính phí vận chuyển: trọng lượng thực và trọng lượng thể tích. Trọng lượng thể tích là "trọng lượng được tính từ thể tích của hàng hóa" và được tính theo công thức sau:

Trọng lượng thể tích (kg) = Chiều dài (cm) × Chiều rộng (cm) × Chiều cao (cm) ÷ 5,000

Hộp của bức tượng thường lớn và nhẹ, vì vậy ngay cả khi trọng lượng thực là 500g, trọng lượng thể tích có thể được tính là 2kg. Trong trường hợp này, phí vận chuyển sẽ được tính theo trọng lượng thể tích 2kg. EMS thường được tính dựa trên trọng lượng thực, nhưng dịch vụ chuyển phát nhanh có xu hướng áp dụng trọng lượng thể tích. Bạn nên kiểm tra kích thước hộp trước khi mua và yêu cầu báo giá từ nhà vận chuyển.

Ví dụ cụ thể về tính toán thuế quan, phí vận chuyển và thuế tiêu thụ

Dựa trên một kịch bản mua hàng thực tế, hãy tính toán tổng chi phí bao gồm thuế quan, phí vận chuyển và thuế tiêu thụ. Điều này sẽ giúp bạn nắm bắt ngân sách chính xác trước khi mua hàng.

Kịch bản 1: Trong phạm vi miễn thuế (giá sản phẩm 15,000 yên)

Tính toán tổng chi phí khi nhập khẩu bức tượng giá 15,000 yên từ Mỹ qua EMS.

Giá sản phẩm: 15,000 yên
Giá chịu thuế: 15,000 yên × 60% = 9,000 yên (dưới 10,000 yên nên được miễn thuế)
Thuế quan: 0 yên (miễn thuế)
Thuế tiêu thụ: 0 yên (miễn thuế)
Phí vận chuyển (EMS): 2,000 yên
Tổng chi phí: 15,000 yên + 2,000 yên = 17,000 yên

Để đáp ứng điều kiện miễn thuế, bạn có thể nhận hàng chỉ với giá sản phẩm và phí vận chuyển. Không phát sinh thuế bổ sung, vì vậy việc quản lý ngân sách rất đơn giản.

Kịch bản 2: Đối tượng chịu thuế (giá sản phẩm 25,000 yên)

Tính toán tổng chi phí khi nhập khẩu bức tượng giá 25,000 yên từ Mỹ qua EMS.

Giá sản phẩm: 25,000 yên
Giá chịu thuế: 25,000 yên × 60% = 15,000 yên
Thuế quan: 15,000 yên × 4.8% = 720 yên
Thuế tiêu thụ: (15,000 yên + 720 yên) × 10% = 1,572 yên
Phí vận chuyển (EMS): 3,000 yên
Tổng chi phí: 25,000 yên + 720 yên + 1,572 yên + 3,000 yên = 30,292 yên

Vì vượt quá phạm vi miễn thuế, thuế quan 720 yên và thuế tiêu thụ 1,572 yên sẽ phát sinh, dẫn đến tăng chi phí thực tế khoảng 21%. Bằng cách điều chỉnh kế hoạch giá sản phẩm, bạn có thể tránh được chi phí này.

Kịch bản 3: Bức tượng có giá trị cao (giá sản phẩm 50,000 yên)

Tính toán tổng chi phí khi nhập khẩu bức tượng có giá trị cao 50,000 yên từ Mỹ qua DHL.

Giá sản phẩm: 50,000 yên
Giá chịu thuế: 50,000 yên × 60% = 30,000 yên
Thuế nhập khẩu: 30,000 yên × 4.8% = 1,440 yên
Thuế tiêu thụ: (30,000 yên + 1,440 yên) × 10% = 3,144 yên
Phí vận chuyển (DHL): 4,500 yên
Phí xử lý thuế nhập khẩu: 1,000 yên (khác nhau tùy theo nhà cung cấp)
Tổng chi phí: 50,000 yên + 1,440 yên + 3,144 yên + 4,500 yên + 1,000 yên = 60,084 yên

Trong trường hợp mô hình cao cấp, chỉ riêng thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ đã tăng thêm 4,584 yên. Hơn nữa, phí xử lý thuế của dịch vụ chuyển phát cũng sẽ được cộng thêm, vì vậy tổng chi phí sẽ khoảng 120% giá sản phẩm.

So sánh tổng chi phí theo nhà vận chuyển

So sánh tổng chi phí khi nhập khẩu mô hình 25,000 yên từ các nhà vận chuyển khác nhau. Thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ là như nhau, nhưng phí vận chuyển và phí dịch vụ thì khác nhau.

EMS: 30,292 yên (phí vận chuyển 3,000 yên, không có phí dịch vụ)
DHL: 31,212 yên (phí vận chuyển 4,000 yên, phí dịch vụ 1,000 yên)
FedEx: 31,712 yên (phí vận chuyển 4,500 yên, phí dịch vụ 1,000 yên)

Nếu ưu tiên chi phí, EMS là lựa chọn tốt nhất, nhưng nếu chú trọng vào tốc độ giao hàng và bảo hiểm, thì dịch vụ chuyển phát có giá trị lựa chọn.

Tóm tắt: Nắm rõ chi phí thực tế để mua sắm thông minh

Bằng cách hiểu cơ chế thuế nhập khẩu và phí vận chuyển trong việc nhập khẩu mô hình, bạn có thể tránh được các chi phí phát sinh bất ngờ và mua sắm một cách thông minh. Dưới đây là những điểm thực tiễn để giảm chi phí và các bước tiếp theo.

Ba điểm để giảm thuế nhập khẩu và phí vận chuyển

Tận dụng tối đa điều kiện miễn thuế: Giữ giá sản phẩm dưới 16,666 yên để hoàn toàn tránh thuế nhập khẩu và thuế tiêu thụ. Nếu mua nhiều mô hình, hãy xem xét chia thành các đơn hàng riêng biệt.
So sánh và chọn nhà vận chuyển: EMS là lựa chọn tốt nhất nếu bạn chú trọng vào chi phí, trong khi DHL và FedEx phù hợp hơn nếu bạn ưu tiên tốc độ và bảo hiểm. Hãy kiểm tra trước xem trọng lượng thể tích có được áp dụng hay không và ước tính tổng chi phí.
Chú ý đến thay đổi thuế vào năm 2025: Khi nhập khẩu vào Mỹ, việc bãi bỏ de minimis sẽ dẫn đến việc thuế sẽ phát sinh ngay cả với số tiền nhỏ từ tháng 8 năm 2025. Hãy xem xét mua sắm trước khi thay đổi quy định hoặc tính toán lại tổng chi phí để điều chỉnh ngân sách.

Bước tiếp theo: Lựa chọn nơi mua sắm an toàn

Sau khi có kiến thức về thuế nhập khẩu và phí vận chuyển, điều quan trọng là chọn nơi mua sắm đáng tin cậy. Để đảm bảo có được hàng chính hãng, bạn cần hiểu cách phân biệt giữa các trang web mua sắm quốc tế đáng tin cậy và sự khác biệt giữa hàng chính hãng và hàng giả.

Ngoài ra, bài viết chính "Hướng dẫn hoàn chỉnh về nhập khẩu mô hình" sẽ giải thích chi tiết toàn bộ quy trình từ mua sắm đến nhận hàng. Để thực hiện việc nhập khẩu mô hình an toàn và đạt được sự hài lòng cao, hãy xem thêm các bài viết liên quan.